更具体地说，利息有两种形式——盈余利息（surplus riba）和信贷利息（credit riba），都属于销售交易。前者是指交易中的资本资产增加的一种销售，交换物是同类；后者则是立即支付，销售某物，替换为另一种或截然不同之物，额度超过延期支付。 “销售”这个词就暗示了某种盈利。不过在伊斯兰的思想中，利息和盈利的关系虽不至于对立，但也各站一边。为什么可以鼓励盈利，却要禁止利息？数百年来，银行认为，利息就是放贷的盈利。单这一点，就成了伊斯兰宗教思想的争议源头。按照伊斯兰的思想，之所以要禁止利息，是因为贷方没有为这种回报承担相应的风险，而贸易双方满足了承担风险的标准，合作伙伴关系也是如此。
这种双边性是伊斯兰金融产品的发展基石，其中不少仿照了西方产品，但保留了其独有本色。随着更多新产品的问世，其他技术和理论问题开始涌现，这对伊斯兰产品的独特性构成挑战，有的甚至质疑其产品不过是其他地区耳熟能详的金融服务的变体。这些产品的技术大都照搬了西方既定的金融工具，但对自己的道德伦理原则却坚守不移，因此免不了争议扰攘。